Στο φόντο της εντεινόμενης συζήτησης για τα “κανάλια” διακίνησης αρωματικών υδρογονανθράκων με αφορμή και τη συζήτηση για το τραγικό δυστύχημα στα Τέμπη, αλλά και λίγες μέρες μετά την μεγάλης κλίμακας επιχείρηση για το “ξεδόντιασμα” κυκλώματος λαθρεμπορίας καυσίμων, όπου μεταξύ εταιρειών διαχείρισης πρατηρίων “πιάστηκαν” στη “φάκα” και εταιρείες “πειραγμένου” λογισμικού για το σύστημα εισροών - εκροών, νέο “σήμα” δίνεται από την ΑΑΔΕ για έναν νέο κύκλος δράσης για την πάταξη του λαθρεμπορίου συνολικά και καυσίμων ειδικά.
Συγκεκριμένα, με βάση το επιχειρησιακό σχέδιο για το 2025 προβλέπεται η διενέργεια 33.410 έλεγχων δίωξης σε προϊόντα που υπόκεινται σε ΕΦΚ, ήτοι καπνικά προϊόντα, υγρά καύσιμα και λοιπά ενεργειακά προϊόντα, με αξιοποίηση των ευρημάτων του συστήματος εισροών/εκροών και αλκοολούχα προϊόντα.
Επιπλέον προβλέπεται η διενέργεια 6.082 ελέγχων δέουσας επιμέλειας και ελέγχων σε επιχειρήσεις με μεγάλη παραβατικότητα, μεγάλο φορολογικό κενό, κατόπιν κριτηρίων κινδύνου.
Επίσης, στόχος είναι για φέτος η διενέργεια 1.500 ελέγχων κατόπιν πληροφοριακών δελτίων και πληροφοριακών εκθέσεων, αλλά και τουλάχιστον 13.700 εκ των υστέρων ελέγχων εγγράφων από τα Τελωνεία.
Συνολικά σχεδιάζεται διενέργεια τουλάχιστον 73.400 ελέγχων δίωξης από τα Τελωνεία.
Στόχος είναι η ΑΑΔΕ να διασφαλίσει επιπλέον έσοδα 1,7 δισεκ. μέσα από συνολικά 184.000 φορολογικούς και τελωνειακούς ελέγχους.
Στην “εκστρατεία’ αυτή, μάλιστα, επιστρατεύονται, πέρα από τα “έξυπνα” όπλα (Drones, GPS, Scanners, lap tops) και τις ανάλογες τεχνικές, γρήγορες επεξεργασίες δεδομένων, ώστε “τρέξουν” ψηφιακές διασταυρώσεις. Ουσιαστικά η Τεχνητή Νοημοσύνη, τα μοντέλα ανάλυσης κινδύνων κι ελέγχου πληροφοριών και συμπεριφορών, το “ξεσκόνισμα” μέσων κοινωνικής δικτύωσης, και η παράλληλη αξιοποίηση καταγγελιών πολιτών θα αξιοποιηθούν από τις νεες ελεγκτικές υπηρεσίες ώστε να μπει “φραγή” στην φοροδιαφυγή και το λαθρεμπόριο.
Το ΔΕΟΣ
Ειδικότερα, κομβικό ρόλο στην όλη προσπάθεια καλείται να παίξει η νέα ελεγκτική υπηρεσία με την επωνυμία ‘Δυνάμεις Ελέγχου Οικονομικών Συναλλαγών” (ΔΕΟΣ). Όπως χαρακτηριστικά αναφέρεται στο επιχειρησιακό σχέδιο της ΑΑΔΕ, ενεργοποιείται “ένα κέντρο ειδικών δυνάμεων φορολογικών και τελωνειακών ελέγχων και ερευνών, το οποίο συντονίζει τους ελέγχους στο πεδίο, άμεσα και σε 24ωρη βάση, και το οποίο, αξιοποιώντας τις νέες τεχνολογίες, τα νέα ελεγκτικά εργαλεία και τα δεδομένα, στοχεύει σε υποθέσεις υψηλού κινδύνου, για τον αποτελεσματικότερο εντοπισμό φαινομένων φοροδιαφυγής, λαθρεμπορίου και απάτης. Ο κεντρικός θάλαμος επιχειρήσεων εξασφαλίζει ήχο και εικόνα σε πραγματικό χρόνο από τις επιχειρήσεις στο πεδίο, παρακολουθεί με εικόνα από drones και ανιχνεύει το στίγμα πλωτών μέσων και βυτιοφόρων (GPS)”.
Αναλυτικά οι έλεγχοι
Αναλυτικά, το επιχειρησιακό σχέδιο της ΑΑΔΕ, τόσο για την αντιμετώπιση του λαθρεμπορίου, όσο και συνολικά της φοροδιαφυγής περιλαμβάνει:
Διενέργεια 28.500 στοχευμένων φορολογικών ελέγχων εντός του 2025, μεταξύ των οποίων:
- 20.300 στοχευμένοι έλεγχοι για μια ή περισσότερες φορολογικές περιόδους.
- 4.200 στοχευμένοι έλεγχοι επιστροφής ΦΠΑ και 1.500 λοιπών στοχευμένων ελέγχων επιστροφής ΦΕΝΠ.
- τουλάχιστον 2.500 έλεγχοι για τη διαπίστωση της ορθής εκπλήρωσης των ετήσιων υποχρεώσεων στη φορολογία μεταβίβασης ακινήτων, κληρονομιών, δωρεών και γονικών παροχών.
Επίσης θα πραγματοποιηθούν:
- 9.218 μερικοί έλεγχοι με αξιοποίηση στοιχείων διασταυρώσεων POS, myDATA, ενδοκοινοτικές συναλλαγές, κ.α. για μια ή περισσότερες φορολογικές περιόδους.
- 500 έλεγχοι σε περιπτώσεις αγοράς περιουσιακών στοιχείων με μετρητά.
- 1.000 έλεγχοι επί αμφισβήτησης ελάχιστου ετησίου εισοδήματος του αρθ.28Α του ΚΦΕ. -6.082 λοιποί έλεγχοι δέουσας επιμέλειας και έλεγχοι σε επιχειρήσεις με μεγάλη παραβατικότητα, μεγάλο φορολογικό κενό, κατόπιν κριτηρίων κινδύνου.
- Διενέργεια 2.000 στοχευμένων ελέγχων βάσει αποφάσεων.
- Διενέργεια 1.500 ελέγχων κατόπιν πληροφοριακών δελτίων και πληροφοριακών εκθέσεων
- Διενέργεια τουλάχιστον 13.700 εκ των υστέρων ελέγχων εγγράφων από τα Τελωνεία.
- Διενέργεια τουλάχιστον 73.400 ελέγχων δίωξης από τα Τελωνεία, εκ των οποίων:
33.410 έλεγχοι δίωξης σε προϊόντα που υπόκεινται σε ΕΦΚ, ήτοι καπνικά προϊόντα, υγρά καύσιμα και λοιπά ενεργειακά προϊόντα, με αξιοποίηση των ευρημάτων του συστήματος εισροών/εκροών και αλκοολούχα προϊόντα.
- 4.140 έλεγχοι δίωξης σε παραποιημένα προϊόντα.
- 9.400 έλεγχοι διακίνησης ρευστών διαθεσίμων.
- 23.200 έλεγχοι δίωξης σε λοιπούς τομείς όπου εντοπίζονται φαινόμενα λαθρεμπορίου, όπως στο εμπόριο και στην κυκλοφορία οχημάτων, στη διέλευση επιβατών, στη διακίνηση καφέ, ναρκωτικών, κ.λπ.
- 3.250 έλεγχοι δίωξης σε ταχυδρομικά δέματα ηλεκτρονικού εμπορίου.
Στο μέτωπο των ληξιπρόθεσμων οφειλών οι στόχοι είναι:
- Είσπραξη ποσού τουλάχιστον 3 δις. ευρώ έναντι παλαιών ληξιπρόθεσμων οφειλών των φορολογουμένων.
- Χαρακτηρισμό 10 δις. ευρώ εκ των ληξιπρόθεσμων οφειλών της Φορολογικής και Τελωνειακής Διοίκησης ως ανεπίδεκτων είσπραξης.
Ακόμα προγραμματίζονται:
- τουλάχιστον 1.200 ειδικοί στοχευμένοι έλεγχοι σε τομείς επιχειρηματικής δραστηριότητας που παρουσιάζουν αυξημένους κινδύνους φοροδιαφυγής και απάτης.
- τουλάχιστον 800 ειδικοί στοχευμένοι έλεγχο σε επιχειρήσεις που δεν υπέβαλαν εμπρόθεσμα φορολογικές δηλώσεις για το 2022.
- εντοπισμός αδήλωτων αγοραπωλησιών ακινήτων 2019
- Αξιοποίηση δεδομένων myDATA για μηδενικές δηλώσεις ΦΠΑ για το έτος 2023.
- Πραγματοποίηση τουλάχιστον 60.000 τηλεφωνικών επικοινωνιών με σκοπό την ενημέρωση των φορολογούμενων και τη συμμόρφωσή τους ως προς την τήρηση των φορολογικών τους υποχρεώσεων
Νέα “λουκέτα”
Στο μεταξύ, ακόμη δύο πρατήρια, σε Βόλο και Κιλκίς, σφραγίστηκαν για δύο χρόνια από τους τελωνειακούς ελεγκτές της ΑΑΔΕ, καθώς διακινούσαν νοθευμένα καύσιμα στην αγορά. Ειδικότερα:
1. Στην περίπτωση του Βόλου, είχε προηγηθεί σχετική πληροφορία από την αρμόδια Υπηρεσία Εμπορίου Μαγνησίας, σχετικά με τον εντοπισμό νοθευμένης βενζίνης 3,1 τόνων, που οδήγησε στη βεβαίωση δασμοφορολογικών επιβαρύνσεων 3.298 ευρώ, ενώ ταυτόχρονα ασκήθηκε ποινική δίωξη για λαθρεμπορία.
2. Στο Κιλκίς, η σφράγιση του πρατηρίου πραγματοποιήθηκε στο πλαίσιο επιχείρησης υπό τον συντονισμό του Κεντρικού Θαλάμου Επιχειρήσεων της ΑΑΔΕ, μετά από αξιοποίηση πληροφορίας από την Διεύθυνση Ανάπτυξης και Περιβάλλοντος Κιλκίς.
Και στις δύο περιπτώσεις παραλήφθηκαν δείγματα καυσίμων τα οποία εξετάστηκαν από τις χημικές υπηρεσίες του Γενικού Χημείου του Κράτους της ΑΑΔΕ και χαρακτηρίστηκαν ως μη κανονικά και νοθευμένα με άλλα πετρελαϊκά προϊόντα.
Τη διετή σφράγιση ακολουθεί σειρά επιπρόσθετων μέτρων, όπως:
• βεβαιώσεις προστίμων που ξεπερνούν τα εκατόvπενήντα χιλιάδες ευρώ (150.000€) ανά πρατήριο
• απάντληση των καυσίμων από τις δεξαμενές των πρατηρίων
• απόσυρση των σημάτων, των αντλιών και του εξοπλισμού των πρατηρίων
• αφαίρεση των αδειών λειτουργίας των πρατηρίων
• διακοπή διάθεσης και διακίνησης ενεργειακών προϊόντων προς τα συγκεκριμένα πρατήρια και τα συνδεδεμένα με αυτά, στο πλαίσιο τήρησης των Μέτρων Δέουσας Επιμέλειας.
• δημοσιοποίηση των στοιχείων των παραβατών στην ιστοσελίδα της ΑΑΔΕ.
“Η ΑΑΔΕ συνεχίζει τη συστηματική έρευνα για την καταπολέμηση των φαινομένων παραβατικότητας, με σκοπό την προστασία των πολιτών, του κοινωνικού συνόλου και τη διασφάλιση των δημοσίων εσόδων, τονίζεται σχετικά σε μια συγκυρία που λόγω Τεμπών πολλά ακούγονται για την παράνομη διακίνηση καυσίμων” αναφέρεται σχετικά για την όλη προσπάθεια αποτελώντας μήνυμα για τα μελλούμενα.
